液晶面板欲借稅率調(diào)整打通產(chǎn)業(yè)鏈

　　年初的一則消息引起了平板顯示產(chǎn)業(yè)各方的關(guān)注。從2008年1月1日起，我國調(diào)整部分電子產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅稅率，新增了與TFT—LCD液晶顯示屏生產(chǎn)有關(guān)的部分零部件及原材料暫定進(jìn)口關(guān)稅稅率。如果按照2008年暫定稅率執(zhí)行，TFT—LCD產(chǎn)業(yè)鏈中上游產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅稅率將比最惠國稅率降低2個到12個百分點(diǎn)。

　　向核心技術(shù)傾斜

　　從信息產(chǎn)業(yè)部經(jīng)濟(jì)體制改革與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行司公布的進(jìn)口暫定稅率表看，2008年，我國新增暫定進(jìn)口關(guān)稅稅率的TFT—LCD液晶顯示屏產(chǎn)品包括：顯示屏生產(chǎn)用背光模組的光學(xué)元件，液晶顯示器背光模組用冷陰極燈管，液晶顯示屏用原板玻璃，液晶玻璃基板，制造平板顯示器用超聲波清洗裝置及液晶顯示屏原板玻璃生產(chǎn)用氧化鋁、碳酸鋇、鍶的碳酸鹽、鋯的硅酸鹽等零部件及原材料。其中，液晶顯示屏背光模組的光學(xué)元件(包括導(dǎo)光板、反射板、擴(kuò)散片、增亮片)2008年暫定稅率為3%，比2008年最惠國稅率的8%降低了5個百分點(diǎn)。而液晶玻璃基板2008年暫定稅率為3%，比2008年最惠國稅率的15%降低了12個百分點(diǎn)。這一方面在實(shí)現(xiàn)著我國對世界貿(mào)易組織的承諾，另一方面也表明政府發(fā)展TFT-LCD中上游產(chǎn)業(yè)的良苦用心。2007年京東方科技集團(tuán)實(shí)現(xiàn)了贏利，這不但對全行業(yè)起到了激勵的作用，也提升了政府對于TFT產(chǎn)業(yè)的信心。此次調(diào)整對面板企業(yè)無疑是一個好消息。

　　目前，隨著全球?qū)π畔@示器件的需求越來越旺盛，我國TFT-LCD產(chǎn)業(yè)正處于一個迅速發(fā)展時期。但我們必須看到，我國雖然是TFT-LCD顯示器件，包括液晶電視、桌面顯示器、筆記本電腦屏、手機(jī)、PDA等的制造大國，但不是制造強(qiáng)國。因?yàn)槲覈F(xiàn)有的3條5代TFT面板生產(chǎn)線主要生產(chǎn)中等尺寸的桌面顯示器和筆記本電腦屏，且產(chǎn)能有限。而上海天馬的4.5代TFT面板生產(chǎn)線和廣東信利的2.5代TFT面板生產(chǎn)線正在試產(chǎn)階段，尚未形成產(chǎn)能。因此，目前我國TFT-LCD產(chǎn)業(yè)所需面板從各種尺寸來說都主要依賴進(jìn)口。此外，對于我國面板生產(chǎn)廠家而言，其所需的大量關(guān)鍵原材料，包括玻璃基片、彩色濾色膜、液晶材料、偏光片、背光模組等都需要從國外進(jìn)口。清華大學(xué)化學(xué)系教授、石家莊永生華清液晶材料有限公司梁曉博士在接受《中國電子報(bào)》記者采訪時說，此次關(guān)稅的調(diào)整，從現(xiàn)階段來說，將有利于我國TFT-LCD相關(guān)產(chǎn)業(yè)特別是面板產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

　　中意德諾科技顧問有限公司高級顧問龐春霖也認(rèn)為，TFT面板材料的本地化供應(yīng)不樂觀，以四大基礎(chǔ)材料為例，液晶材料、玻璃基板、大尺寸彩色濾光膜和偏光片幾乎100%依賴進(jìn)口。盡管一些企業(yè)在努力攻關(guān)，例如清華主攻液晶材料，彩虹主攻玻璃基板，SVA、南玻和萊寶主攻CF，2所主攻后段設(shè)備，但要實(shí)現(xiàn)TFT面板材料全部本地化供應(yīng)還有相當(dāng)一段時間。此次關(guān)稅的調(diào)整，應(yīng)該有利于我國TFT-LCD面板產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，面板企業(yè)成本降低不言而喻。

　　作為一個重資本的制造型產(chǎn)業(yè)，成本控制始終是TFT-LCD產(chǎn)業(yè)競爭中的重要利器。從成本構(gòu)成來看，原材料在TFT-LCD面板成本構(gòu)成中占據(jù)60%以上的比重，因而掌握關(guān)鍵原材料的供應(yīng)就成為廠商營造核心競爭力的重要手段。而從現(xiàn)實(shí)情況來看，我國TFT-LCD產(chǎn)業(yè)鏈中的中、下游廠商在參與全球競爭中處于不利競爭地位很大程度來自于原材料本地化配套的滯后。興業(yè)證券研發(fā)中心研究員時紅在接受《中國電子報(bào)》記者采訪時認(rèn)為，相關(guān)政策的出臺顯然是為了扶持和發(fā)展我國TFT-LCD上游配套產(chǎn)業(yè)，通過逐步打造和完善平板顯示產(chǎn)業(yè)鏈，實(shí)現(xiàn)我國TFT-LCD產(chǎn)業(yè)長期的可持續(xù)發(fā)展。

　　融合產(chǎn)業(yè)鏈

　　面板成本減少，整機(jī)企業(yè)有何反應(yīng)?創(chuàng)維集團(tuán)品牌總監(jiān)沈健告訴《中國電子報(bào)》記者，國內(nèi)平板電視基本都是采用進(jìn)口面板，進(jìn)口關(guān)稅降低這一調(diào)整對企業(yè)影響很大。政府之所以采取這一措施，一方面是加入WTO的保護(hù)期已經(jīng)結(jié)束，要按照世貿(mào)組織的原則了;另一方面也是為了保護(hù)國內(nèi)的核心產(chǎn)業(yè)，尤其是上游原材料和部件。“液晶面板上游零部件進(jìn)口關(guān)稅下降不會對國內(nèi)平板市場帶來很大影響，整機(jī)成本取決于管理、庫存、原材料等多種因素，單原材料降價不等于整機(jī)就降低。”海信電器股份有限公司新聞發(fā)言人喻海濤告訴《中國電子報(bào)》記者。兩種觀點(diǎn)雖然說法不同，但同時我們也能體會到，稅率的調(diào)整對整機(jī)產(chǎn)品的影響并不是短時間就能感覺到的。

　　彩虹玻璃基板項(xiàng)目2007年12月28日正式點(diǎn)火，有專家認(rèn)為，對于彩虹這樣處于產(chǎn)業(yè)鏈上游的材料企業(yè)，此次關(guān)稅稅率的調(diào)整，受到的打擊是不容忽視的。

　　產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)是產(chǎn)業(yè)發(fā)展中很重要的部分，如果沒有一條完整的產(chǎn)業(yè)鏈，產(chǎn)業(yè)上游很多原材料需要進(jìn)口，這勢必會加大生產(chǎn)成本，給產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶來諸多不利影響。TCL集團(tuán)工業(yè)研究院副總工程師朱昌昌認(rèn)為，產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)的合作發(fā)展是很必要的，也是很重要的。這將促進(jìn)我國整個TFT產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展和提高。“產(chǎn)業(yè)鏈各個環(huán)節(jié)地域上最好能夠集中，產(chǎn)生群聚效應(yīng)。這樣不僅能夠降低運(yùn)輸物流成本，還能給相互交流提供更多的方便，更好地反映各自需求。我國TFT產(chǎn)業(yè)各方面還很薄弱，引進(jìn)關(guān)鍵技術(shù)加強(qiáng)與海外交流合作等也是提高產(chǎn)業(yè)競爭力的很重要的方法。”朱昌昌說。

　　上海廣電(集團(tuán))中央研究院院長金松對我國TFT-LCD產(chǎn)業(yè)鏈各個環(huán)節(jié)的協(xié)作提出了具體建議，他認(rèn)為，國家頒布這些調(diào)整政策首先表明國家比較重視這個產(chǎn)業(yè)。“產(chǎn)業(yè)的發(fā)展與規(guī)模是有關(guān)系的。隨著規(guī)模的擴(kuò)大，上游和下游的合作會越來越緊密。就目前而言，我覺得國內(nèi)中游和下游的溝通還有所欠缺，包括產(chǎn)業(yè)資本合作、戰(zhàn)略合作等。對于中游而言，其要投資TV時，需要擁有暢通的下游通道，需要和下游進(jìn)行更多的合作。對于下游企業(yè)而言，其面板受制于國外，需要與國內(nèi)中游企業(yè)擴(kuò)大合作。因此，產(chǎn)業(yè)鏈各個環(huán)節(jié)需要加大協(xié)作與溝通。”金松建議。

　　競爭轉(zhuǎn)向“點(diǎn)、線、面”

　　從產(chǎn)業(yè)競爭模式來看，未來TFT-LCD產(chǎn)業(yè)的競爭必將出現(xiàn)“從點(diǎn)到線到面”的演變趨勢，即從廠商個體行為逐漸升級為策略聯(lián)盟、產(chǎn)業(yè)鏈、產(chǎn)業(yè)群聚效應(yīng)等更高層面的競爭。

　　時紅介紹說，韓國廠商進(jìn)入TFT-LCD產(chǎn)業(yè)后，一直致力于發(fā)展本國的上游產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈。以韓國的制造設(shè)備國產(chǎn)化比率來看，2000年第4代液晶屏生產(chǎn)線只有30%，而到了第8代生產(chǎn)線預(yù)計(jì)將達(dá)到70%。在上游原材料配套上面，韓國已經(jīng)基本實(shí)現(xiàn)了90%以上的自給率。而在下游產(chǎn)業(yè)體系的發(fā)展策略上，初期由于韓國本國的廠商實(shí)力還未壯大，因此積極與全球下游產(chǎn)業(yè)巨頭建立策略同盟，如三星電子與Dell、Apple有長期供貨合約，LG與Philips合資成立了LG-Philips公司，此外在培育國內(nèi)廠商方面也不遺余力，三星、LG都已經(jīng)成為全球電子信息產(chǎn)業(yè)的巨頭。目前國內(nèi)的上廣電NEC和京東方在垂直整合布局方面都制定了明確的戰(zhàn)略規(guī)劃，但能否取得實(shí)質(zhì)性的突破，還有賴于政府、產(chǎn)業(yè)界等各方的努力。

　　作為高新技術(shù)企業(yè)，TFT產(chǎn)業(yè)鏈的合作發(fā)展也呈現(xiàn)以下的特點(diǎn)：分工更加專業(yè)化，配合更加趨同化，配套更加緊密化，收益更加共享化。由于技術(shù)的復(fù)雜性、多變性和風(fēng)險性，以及高投入、高配置的特點(diǎn)，目前的TFT產(chǎn)業(yè)，即便是名列前位的國際大廠，也很難采用全部自己做的做法，用自制手段來降低成本。轉(zhuǎn)而代之的是以投資、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、產(chǎn)品包銷、產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟等方式，來建立緊密相關(guān)的產(chǎn)業(yè)鏈，在降低自身風(fēng)險的同時，也能從產(chǎn)業(yè)鏈的資源共享和技術(shù)融合中獲取最大的收益。龐春霖認(rèn)為，TFT產(chǎn)業(yè)鏈的未來合作，與電子商務(wù)和電子政務(wù)、工業(yè)化和信息化的關(guān)系一樣，必然由分立到協(xié)作，由協(xié)作走向融合。“對于中國TFT產(chǎn)業(yè)鏈的協(xié)作和融合，第一需要作好統(tǒng)籌;第二需要在資金上加大扶持力度;第三，在土地征集、增值稅、重大設(shè)備進(jìn)口關(guān)稅、人事以及水、電、氣等軟環(huán)境上繼續(xù)給予支持;第四，要鼓勵行業(yè)內(nèi)的龍頭企業(yè)，加強(qiáng)自主知識產(chǎn)權(quán)和標(biāo)準(zhǔn)化的工作，以在專利和標(biāo)準(zhǔn)等新型競爭中取得主導(dǎo)地位;第五，在高校和研究所，要設(shè)置相關(guān)的專業(yè)，在培養(yǎng)人才的同時，集中解決一批影響TFT產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵技術(shù)、材料和裝備;第六，利用家電下鄉(xiāng)、政府采購等自主渠道，有目的地扶持國內(nèi)平板整機(jī)企業(yè)，從而帶動整個產(chǎn)業(yè)鏈進(jìn)入良性發(fā)展的局面。”龐春霖說。

　　我國TFT-LCD廠商到了重視上下游產(chǎn)業(yè)配套建設(shè)的時候，政府也可以考慮把打通產(chǎn)業(yè)鏈列入產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的頭等大事。此次進(jìn)口稅率的調(diào)整，對打通TFT產(chǎn)業(yè)鏈必將起到積極的推動作用，但何時見效還需要時間的考驗(yàn)。